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进项税7912.13销项税8011.29留抵税32363.68进项税转出2730.24月末如何结转?月末期末留抵还剩29534.28
84785022 | 提问时间:2023 01/14 04:43
李老师2
金牌答疑老师
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
首先,根据财务规则,月末期末留抵税的结转步骤如下: 1.进项税额减去已转出税额7912.13-2730.24=5181.89元,作为月末应交进项税额; 2.汇总月末应交进项税额加上留抵税额5181.89+32363.68=37545.57元,作为月末总税款; 3.月末总税款减去销项税额37545.57-8011.29=29563.03元,作为月末应缴税款; 4.月末应缴税款减去月末留抵税额29563.03-32363.68=29534.28元,作为月末的留抵税额。 本题的计算结果是,月末留抵还剩29534.28元,即月末结转后,月末留抵税额为29534.28元。 此外,要想有效控制纳税费用,还需要注意以下几点: 1. 合理选择抵扣方式,通过抵扣税费,以减少税收支出。 2. 加强税收审查,以避免由于增值税实施不到位导致税收不及时收回。 3. 提升财务报表质量,有助于提高财务状况的可靠性,减少不必要的税收,有效的控制税务费用。
2023 01/14 04:51
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