在这三种付款方案中，用户可以根据自己的需要进行选择，但从资金成本的角度来看，如果家人愿意提供购房用的资金，并且资本成本率为5%，最佳的付款方式应该是第三种：从第5年开始，每年年末支付50万元，连续支付10次，共500万元。因为资本成本率5%，如果用户在每年末这时候付款，那么用户只需出资495万，剩下的5万就是家人的资本成本所得的收益，而此时此刻出资495万，10年后再偿还500万，其中的5%资本成本也得以收回，即收回25万，是家人投资最大的收益。 在第一种方案中，每年年初支付40万元，总共400万元，如果把40万乘以10年的资本成本，算下来的资本成本累计费用达到200万，超出支付的房价，这显然不是用户最佳的选择。 同样，第二种方案也不太受用户欢迎，因为从第5年开始每年年初支付45万元，连续支付10次，共450万元，如果把45万乘以10次的资本成本率，算出来的资本成本累计费用达到225万，虽然低于方案一，但也超出了支付的房价。 因此，在这三种付款方案中，要想使用户的购房费用达到最优化，第三种付款方式：从第5年开始，每年年末支付50万元，连续支付10次，共500万元的方式，是相对比较合理的，也是节约成本的最合理的付款方式。 拓展知识:资本成本（Capital Cost）是指企业采取融资方式，用于融资的资金面临的利息成本，从而导致融资总成本的增加。它是一种重要的成本，其中包括债务费用，抵押或担保费用，货币融资成本，以及各种其他类型的费用。资本成本可以决定一个企业是否具有偿债能力，因此资本成本的管理非常重要。