7月份取得的两张进项发票如果因为税号开错没有抵扣得了，在8月份又重新取得发票能抵扣，那么账务应该这样处理： 1，将7月份的两张发票作废，重新将8月份的发票录入账务； 2，原先录入的7月份的发票，可以在新建月份的发票汇总表中，新建一栏，标明为“作废发票”，然后将原来录入的发票相应的数据，放入其中； 3，在7月和8月份的凭证表中，做好备注，将是否有发票作废等备注写入，以便于后续账务调整和审核时有参考。 拓展知识：企业在进行账务调整时，应注意及时修改账务数据，以免在财政税务等审核时出现漏洞。同时，企业也应该注意发票的真伪，以及开票的详细内容，避免会计出现开票错误而导致账务出错。