就是我去年计提了10万年终奖，没发放，也不打算发了。那上次问您的是不是今年年末应该做账：借 应付职工薪酬，贷 以前年度损益调整 那这样做会导致利润分配-未分配利润的期末数多了10万 但是利润表的净利润没有体现这10万，然后资产负债表 利润分配期末-期初数和利润表的净利润数就相差了这10万 导致勾稽关系不对了
问题已解决
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84784990 | 提问时间：2023 01/12 09:59
是的，您的做法会导致利润分配-未分配利润的期末数多了10万，但是利润表的净利润没有体现这10万，然后资产负债表利润分配期末-期初数和利润表的净利润数就相差了这10万，导致勾稽关系不对。因此，您应该在利润表中增加一项“未分配利润”，以及在资产负债表中增加一项“未分配利润”，以确保勾稽关系的正确性。
2023 01/12 10:09
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