支付供应商货款多付了的零头做账处理一般有以下步骤： 1、检查单据：检查支付单及付款凭证，确认当前支付给供应商的金额是否已经支付完毕； 2、核算应收应付款金额：检查“应付账款”及“付款记录”和“实际支付的金额”是否一致； 3、制定收款计划：按照付账形式制定收款计划，将多付款金额逐步划转，最终完结全部明细； 4、填制账务凭证：登记多付供应商款记录到凭证，账务人员根据实际情况选择“应付账款→其他应付款”或“货币资金→银行存款”； 5、记账处理：账务人员根据票据及凭证内容做记账处理，将多付款金额分别转到供应商预付款及其他应付款； 6、归档保管：将原始凭证及账务记录保存备案，以备查询。 拓展知识：零头金额处理也可以通过付预付款待摊费用方式处理，即将多余金额作为预付款先付，将其存放在客户的预付款账户，然后再拆到各个应付款项，以减少支付款项的税负。