老师，对方开过来的票3月份抵扣了，现在发生退款，进项税要转出，怎么做分录呢？之前付款是借：应付账款，贷：银行存款。收到发票借：销售费用服务费，应交税费进项。贷：应付账款_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，对方开过来的票3月份抵扣了，现在发生退款，进项税要转出，怎么做分录呢？之前付款是借：应付账款，贷：银行存款。收到发票借：销售费用服务费，应交税费进项。贷：应付账款

84785044 | 提问时间：2023 01/11 09:52

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；借销售费用贷进项税转出；借银行存款贷销售费用

2023 01/11 09:54

8条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，你好我们是小规模用的是软件做账，我想问一下当我们收到别人开过来的发票，小规模是怎么账务处理的呢？我之前做的是一般人，一般人收到对方开过来的发票。账务处理会这样借:主营业务成本应交税费，应交增值税进项税，贷:应付账款，冲这个分录时借:应付账款，贷: 银行存款，那小规模收到对方开过来发票一般是怎么处理？

355

我之前的分录是借原材料应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应付账款进项税额转出的分录要怎么写

9693

去年抵扣的进项票，分录是借：管理费用，应交税费（应交增值税-进项税额），贷：应付账款。现在查出来票有问题进项不能抵扣，现在要做进项税转出，分录是借：管理费用，贷：应交税费-进账税额转出对吗？然后当初减掉的附加税现在怎么转出？

1181

老师您好，我有一张22年的发票被列为异常了，现已将成本冲回，进项税转出，当时的会计分录是借：工程施工应交税费—待认证进项税贷：应付账款借；应付账款贷：银行存款我现在要冲回成本，进项税额转出，具体会计分录怎么做进项税已抵扣，年报时转出来了

418

老师您好一般纳税人进项借库存应交税费进项税贷应付账款现在这个进项厂家出问题了要做进项税转出。这个分录要怎么写呢

185

最新问答

请教老师图中所示题目属于分期付息，到期还本的债权投资，分期付息不是应该通过“应收利息”科目核算吗？为什么此处通过“其他债权投资_应计利息”核算，怎样去区分两个科目的使用场景呢？昨天

请问老师这个D不理解，麻烦老师给解析解析昨天

老师，注会财管这个9题是不是前面的考虑不考虑那些东西都不重要，只要股利收益税低就可以偏好高现金股利呢昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2天前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2天前

下载APP，拍照搜题秒出结果