很高兴回答您的问题。跨月红冲发票账务处理是：首先对上月红冲的发票进行暂估，将贷方金额记在科目：应交税费-销项税额，将借方金额记在科目：银行存款-应付款；之后，在本月在做发票时，把红冲的税额的款项记录在科目：应交税费-销项税额，应付款记录在：银行存款-应付款；若不暂估，则对已做过账发票要使用反记账功能，将发票抵销掉；最后在本月开立发票，红冲发票抵销掉； 拓展知识：发票跨月红冲问题不仅仅出现在发票开具问题上，在付款、应付款、应收款等账务处理中也会出现跨月红冲的情况，一般情况下可以使用反记账功能对操作对象进行反记账的处理，以便正确的解决跨月红冲的问题。