1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是(第1空)万。 与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录：借方科目(第2空)，金额(第3空)万，贷方科目(第4空),金额(第5空)万。 2、企业当月应纳税额是(第6空)万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！ 3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是(第7空)万，实退税额为(第8空)万，被抵消的税额为(第9空），并做出相应会计分录 借方科目1（10），金额（11）万 借方科目2（12），金额（13）万 贷方科目（14），金额（15）万