企业是一般纳税人，有进项加计抵减的优惠政策，但会计一直没做加计抵减分录，也没有用这一块抵过税，所以电子税务局里面加计抵减报表里余额很多，如果我现在用加计抵减余额抵税，怎么做分录_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

企业是一般纳税人，有进项加计抵减的优惠政策，但会计一直没做加计抵减分录，也没有用这一块抵过税，所以电子税务局里面加计抵减报表里余额很多，如果我现在用加计抵减余额抵税，怎么做分录

84784990 | 提问时间：2022 12/16 10:46

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；意思是你留抵了；那你现在就做：借应交税费-未交增值税贷其他收益

2022 12/16 10:46

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

前期一直没有做加计抵减额分录，电子税务局报表里有加计抵减余额，现在用加计抵减余额抵扣销项，分录怎么做

611

货代行业加计抵减计提分录和使用加计抵减分录

386

　当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 　　当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额第二排是什么意思，如果上期期末留下10元，本期进项为1000，加计抵减10%的话，那当期可抵减加计抵减额怎么算

1029

老师好，请问进项税额加计抵减中当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额我想问为什么上期末会存在加计抵减额余额呢，这个加计抵减额不是应该在当期直接全都扣除掉了吗

655

加计抵减当月没有进行加计抵减，可以放到下月加计抵减吗

1087

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果