就是我们公司有个员工借支1800元备用金，但是他没有发票，只能用收据报销，但是你自己又垫付了，加上借支和自己需要报销的共2500元，这2500元全部都是收据，但是收据是需要申报个税的。我应该怎么操作啊？平时员工拿收据来报销，我是直接算在工资里面给他们报销掉的，然后申报个税，现在这种情况是需要他们先抵掉备用金，剩下是支付给员工个人的