(15)12月28日,生产吐司面包5000箱。领用面包包装袋200包,单位成本50元;领用面包包装箱5000支,单位成本11元。(16)12月28日,厂部办公室员工李伟出差向财务部预借差旅费2000元,以现金支付。(17)12月29日,李伟出差回来报销差旅费1700元,交回剩余差旅费现金300元。(18)12月30日,编制本月工资汇总表:根据工时和考勤记录计算分配职工工资,其中生产工人工资210000元(生产工人工资按生产工时比例分配,其中,饼干生产工时1800小时,面包生产工时1200小时),车间管理人员工资16000元,企业管理人员工资58800元,销售部门人员工资15200元。(19)12月30日,收到自来水公司发票和银行的付款通知,本月支付水费3000元,其中生产吐司面包耗用150元,车间一般耗用1200元,企业管理部门耗用1180元,销售部门耗用470元。(20)12月30日,收到区供电局发票和银行的付款通知,支付电费8400元,其中车间一般耗用6300元,企业管理部门耗用1600元,销售部门耗用500元写分录
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84785034 | 提问时间:2022 11/25 20:02
你好
(15)12月28日,生产吐司面包5000箱。领用面包包装袋200包,单位成本50元;领用面包包装箱5000支,单位成本11元。
借:生产成本,贷:原材料,周转材料
(16)12月28日,厂部办公室员工李伟出差向财务部预借差旅费2000元,以现金支付。
借:其他应收款,贷:库存现金
(17)12月29日,李伟出差回来报销差旅费1700元,交回剩余差旅费现金300元。
借:管理费用,库存现金,贷:其他应收款
(18)12月30日,编制本月工资汇总表:根据工时和考勤记录计算分配职工工资,其中生产工人工资210000元(生产工人工资按生产工时比例分配,其中,饼干生产工时1800小时,面包生产工时1200小时),车间管理人员工资16000元,企业管理人员工资58800元,销售部门人员工资15200元。
借:生产成本,制造费用,管理费用,销售费用,贷:应付职工薪酬
(19)12月30日,收到自来水公司发票和银行的付款通知,本月支付水费3000元,其中生产吐司面包耗用150元,车间一般耗用1200元,企业管理部门耗用1180元,销售部门耗用470元。
借:生产成本,制造费用,管理费用,销售费用,贷:银行存款
(20)12月30日,收到区供电局发票和银行的付款通知,支付电费8400元,其中车间一般耗用6300元,企业管理部门耗用1600元,销售部门耗用500元
借:制造费用,管理费用,销售费用,贷:银行存款
2022 11/25 20:04
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