问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
例题5:甲公司为居民企业,2021年度取得境内所得800万元、境外所得200万元，已在境外缴纳企业所得税税款40万元。企业所得税税率为25%。计算甲公司2021年度应缴纳企业所得税税额。
84785034 | 提问时间：2022 11/07 17:22
小锁老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,税务师
免费直播
你你好。是这样计算的，800*25%+200*25%-40=210
2022 11/07 17:23

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
甲公司2016年度境内应税所得为300万元；来源于境外分支机构的应税所得为150万元（人民币，下同），该项所得在境外已缴纳企业所得税税额40万元。已知：甲公司适用的企业所得税税率为25%，已预缴企业所得税税款30万元。甲公司汇算清缴2016年企业所得税时，应补缴的税款为（）万元。 752
甲公司为居民企业2021年度取得境内所得 140
25.我国境内某居民企业（以下称该企业）在 A 国设立一分公司（以下称境外分公司）， 2020 年该企业境内应纳税所得额-15万元，境外分公 司税后所得 12 万元，已在该国缴纳企业所得税3 万元。2021 年该企业境内应纳税所得额 30 万 元，境外分公司税后所得 14 万元，已在该国缴 纳企业 所得税 6 万元。该企业适用企业所得税税 率 25%，境外分公司适用企业所得税税率 30%。 要求：根据上述资料，回答下列问题： （1）2020 年度汇总纳税时，境外分公司所得抵 免限额为多少万元。 （2）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得的 抵免限额为多少万元。 （3）2021 年度汇总纳税时，境外分公司所得实 际抵免的所得税税额为多少万元。 （4）2021 年度汇总纳税时，该企业实际应缴纳 的企业所得税为多少万元。 250
7计算甲公司本年度境外所得应在我国补缴的企业所得税？8计算甲公司本年度应补（退）的企业所得税税额 94
甲企业是居民企业，适用25%的企业所得税税率，2017年取得技术转让所得900万元则应缴纳企业所得税()万元。 178
最新问答
查看更多
收到这种发票企业要交税吗？ 2小时前
我要注销公司，但是固定资产还有余额，应该怎么办 21小时前
想问一下，门业制造算哪个行业？ 23小时前
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2天前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册