老师，我在9月时把未开票跟已开票都计算在一起做了一笔分录，借预收账款，贷主营业务收入，贷，应交税费~应交增值税销项，然后收入结转本年利润\'借主营业务收入本年利润，现在是做10月分，我把9月未开票的也已经开票了，那10月份我应该怎么做分录呀_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，我在9月时把未开票跟已开票都计算在一起做了一笔分录，借预收账款，贷主营业务收入，贷，应交税费~应交增值税销项，然后收入结转本年利润\'借主营业务收入本年利润，现在是做10月分，我把9月未开票的也已经开票了，那10月份我应该怎么做分录呀

84785012 | 提问时间：2022 11/02 15:00

小宝老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,初级会计师

你好，把未票的这一部分冲销就可以的，金额写负数借预收账款，贷主营业务收入，贷，应交税费然后按照发票在入账

2022 11/02 15:01

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

9月收款，10月开票，9月收款分录:借:预收，贷:银行，10月开票:借:预收，贷主营收入，应交税费（销售税额）分录是这样吗？外账可以这样做分录吗？

296

老师，有一笔预收账款暂时未开票，做无票收入的分录怎么做？借：预收账款 ** 贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额，如果后期又开票了，那又怎么做？具体分录怎么办，

1222

小规模9月份开票收入做少了，未开票收入做多了，10月已报税，现在要怎么处理

332

按领导要求，上月做了部分开票收入，借：应收账款-未开票收入，贷：主营业务收入-未开票收入，应交税费-销项这个月开票应该怎么做分录？

119

好的，那我就不需要做借银行存款，贷主营业务收入—未开票收入应交税费—应交销项税了吧

294

最新问答

公司法第二百一十四条规定：“公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。　　公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。　　法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。” 请问“可以按照规定使用资本公积金”具体是按什么规定，需要经过什么程序、通过哪些部门批准才能使用资本公积金弥补亏损？昨天

请问下图题目中选项D，“公司具有法人资格”为正确选项，但是分公司根据教材描述是非法人，是题目有问题吗？另外还是教材中关于公司特征描述中的“独立法人性”与分公司非法人应该怎么理解呢？谢谢老师昨天

计算题第（4），回答题（2）问答案是不是错了？题目8万是普票，答案还能计算进项抵扣？昨天

湖南个体个人所得税申报中，哪些收入项目需要纳税人进行申报？ 2天前

银行app打印承兑汇票时如何保证打印的准确性和安全性？ 2天前

下载APP，拍照搜题秒出结果