老师，我们总公司有50万的设备，已提折旧30万，但是这台设备拉给分公司用，有20万的账面价值，为了不影响当期利润，当初这款设备是老板借来的，是做的借款 现在我是不是应该做分录这样 借 固定资产清理20 累计折旧 30 贷 固定资产50 借，其他应付款 老板20 贷 固定资产清理 20 上面是总公司的 公司的分录是 借 固定资产20 贷 其他应付款 老板20 老师，这样做对吗？