某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的适用税率为13% 退税率为10%。9月购进一批原材料，取得的增值税专用发票注明价款300万元，外购货物准予抵扣的进项税额39万元，通过认证。上期期末留抵税款5万元。本月内销货物不含税销售额100万元，销项税额13万元，货款已存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元。计算该企业当期的免抵退税额_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的适用税率为13% 退税率为10%。9月购进一批原材料，取得的增值税专用发票注明价款300万元，外购货物准予抵扣的进项税额39万元，通过认证。上期期末留抵税款5万元。本月内销货物不含税销售额100万元，销项税额13万元，货款已存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元。计算该企业当期的免抵退税额

84784985 | 提问时间：2022 10/15 22:18

陈诗晗老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师

200×10%退税金额进项39+5＝44×200/300＝29.33 免抵退200×（13%-10%）＝6 29.33-6＝23.33大于20 退税20

2022 10/15 22:28

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税率为10%，8月购进原材料一批，取得的值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣的进项税额32万元，通过认证。上月末留抵税款5万元，本月内销货物不含税销售额100万元，销项税额16万元，存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元。计算该企业当期的“免、抵、退”税额。

11132

某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为17%，退税税率为13%。2016年8月有关经营业务为：购原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款400万元，外购货物准予抵扣的进项税额68万元通过认证。上期末留抵税款5万元。本月内销货物不含税销售额100万元，收款117万元存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元。要求：试计算该企业当期的“免、抵、退”税额。

554

某自营出口生产企业是增值税一般纳税人,出口货物的征税率为13%,退税率为13%。20×2年3月购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明的价款200万元,外购货物准予抵扣进项税额26万元,货已入库。上期期末留抵税额为3万元。当月内销货物销售额为100万元,销项税额为13万元。本月出口货物销售折合人民币200万元。计算该企业当期免抵退税额、应退税额、免抵税额。

840

甲生产企业为增值税一般纳税人，自营货物出口。出口货物的征税税率为13%，退税税率为10%，2021年3月有关经营业务为∶国内购进原材料一批，取得增值税专用发票注明的价款为 200万元，进项税额26万元，上月月末留抵税款3万元。本月内销货物不含税销售额100万元，货款未收;本月出口货物的销售额折合人民币200万元，货款200万元已存入银行。请列出免抵退税的计算过程并进行财务处理。

580

某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的增值税税率为13%，退税税率是10%，2019年五月内销售货物不含说销售额为200万元，本月出口货物销售额折合人民币300万元，当月取得的增值税专用发票（发票上注明的进项税额为39万元）已通过认证，上月末，留抵税额为武请计算出口免抵退税额。

492

最新问答

长投对应的实收资本是怎么计算的？ 16小时前

老师，我想考中级，如果考完中级，初级这个证书还有用嘛如果没用，我就不考初级，直接考中级呢 18小时前

每年需要审营业执照吗？是在国家企业信用信息公示系统吗？还要不要去工商局还是网上填报呢 22小时前

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 21天前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 21天前

下载APP，拍照搜题秒出结果