老师,我查账发现2018年的时候,公司有一笔暂估的往来220万,我现在该怎么处理?2018年的时候公司还是小规模。现在公司是一般纳税人了,但是如果往来上长期挂一笔暂估也不行啊
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84785017 | 提问时间:2022 09/27 16:40
同学,
1.长期挂账的暂估款必须上报相关部门进行批准,根据审批意见结转至营业外收入科目,补缴税额
2.账务处理方法如下。
1.结转当月,在期末结账时,将营业外收入科目余额全部结转至本年利润科目,账务处理方法如下。
1.最后,将本年利润科目余额结转至未分配利润科目,账务处理方法如下。
2022 09/27 16:45
相关问答
查看更多最新问答
查看更多