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#实务#
增值税一般纳税人,增值税税率13%,2022年5月有关生产经营业务如下:(1)从A公司购进生产用原材料,取得A公司开具的增值税专用发票,注明货款200万元。合同约定运输由甲企业自己负责,天明公司支付运输公司运费取得增值税专用发票,注明运输费5万元,增值税税额0.45万元。(2)从B公司购进维修设备用零部件,由于B公司为小规模纳税人,取得B公司开具的普通发票,注明价款11.3万元。(3)月初外购货物一批,支付增值税进项税额24万元,下旬因管理不善,造成该批货物一部分发生霉烂变质,经核实造成1/4损失。要求:分别计算该公司(1)、(2)、(3)项业务当月可以抵扣的进项税额。
84785034 | 提问时间:2022 09/12 14:04
小默老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,高级会计师
你好同学,分别为如下 1.0.45 2.0 3.24*0.75
2022 09/12 14:12
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