借：应交税-销项税 100 贷：应交税-进项税 40 应交税-转出未交增值税60 借：转出未交增值税60 贷：未交增值税 60 现在60就是我的应交税是吧？但是现在还有留抵税额，可是留抵税额的账面是平的呢？老师帮我想一下，很急，要结账_税务师_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

借：应交税-销项税 100 贷：应交税-进项税 40 应交税-转出未交增值税60 借：转出未交增值税60 贷：未交增值税 60 现在60就是我的应交税是吧？但是现在还有留抵税额，可是留抵税额的账面是平的呢？老师帮我想一下，很急，要结账

84784997 | 提问时间：2022 09/04 13:37

陈诗晗老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师

你这里的60就是你要交的增值税。

2022 09/04 13:38

20条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

科目余额表一般纳税人月末销项进项有余额吗。 1.销项税额大于进项，借：应交税费-增值税-销项税额贷：应交税费-增值税-进项税额应交税费-应交增值税-未交增值税（转出未交增值税）计提增值税：应交税费-增值税-未交增值税（转出未交增值税）贷：应交增值税-未交增值税当上交增值税时借：应交增值税-未交增值税贷：银行存款当进项大于销项时候：则：借：增值税-销项税额借：应交增值税-留底税额贷：应交增值税-进项税额对吗。

2450

我不明白这题不是还有-320万的留抵税额？为什么还得交税？

190

老师增值税的留抵退税分录是：借:应交税费-增值税留抵税额贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）批准后：借：银行存款贷：应交税费-增值税留抵税额‘ 而出口退税款是：借：应收出口退税款应交税费-应交增值税（出口抵减内销应纳税额）贷：应交税费-应交增值税（出口退税）那个上期有留抵税额5万，当月要交6万是这么做分录的吗？借：应交税费-应交增值税（进项税额）-5 贷：应交税费-未交增值税 -5 再做：应交税费-转出未交增值税 1 贷：应交税费-未交增值税 1

337

老师请问每月末是不是要将进项税额和销项税额进行结转：1.如果是销项多了就记入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）同时做：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，2.如果是本月进项多，销项少，意味多交了，则做：借，应交税费-应交增值税（转出多交增值税）应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额），同时做：应交增值税-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）是这样的吗？

768

哪位，老师给解答一下我的问题，我现在遇到的问题是，我录完凭证。也就是销-进项的 =差额，不是我们需要交纳的增值税吗，这个差额做的分录是借，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，我扣款的时候做的是：借：应交税费-未交增值税贷：银行存款我就是想问一下，我的应交税费-未交增值税这个科目平账了，我的应交税费-转出未交增值税科目这个怎么平账啊

423

最新问答

收到这种发票企业要交税吗？ 8小时前

老师你好，第三方代付款要求对方给我单位开发票，与第三方前提条件是什么昨天

请问:注会会计，租赁章节中，承租人将租赁的设备运回公司发生的运输费和安装费，要计入使用权资产吗？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2天前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2天前

下载APP，拍照搜题秒出结果