本月冲红上月发票的金额大于本月销售收入,导致本月销售收入为负数,如冲红的金额为100万,冲红的增值税和附加税已交,这种情况报税是要到税务大厅里去报,1、增值税留抵,那附加税呢,怎么操作?
2、账务处理上,增值税可以冲红,是转到“转出多交增值税”科目还是“未交增值税”科目借方?
3、账务处理上,附加税怎么操作呢,是直接记税金及附加科目负数吗?
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84785037 | 提问时间:2022 08/11 14:55
你好; 1. 留底的部分 到时你可以申请退税的 ; 你们要申请退税不 ; 2. 做到未交增值税借方去即可 ; 3. 是的; 做附加 税 ; 税金及附加负数 红冲计提
2022 08/11 14:56
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