问题详情
问题已解决
所属话题：
#初级职称#
进项＞销项，结转分录 借：应交税费—应交增值税（销项） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项） 老师，这笔分录是不是进项＞销项，不足抵扣时，作为留抵税额，用于日后抵扣，抵扣时是不是需要做这笔分录
84785017 | 提问时间：2022 07/31 13:03
小林老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
免费直播
您好，分录是错误的
2022 07/31 13:04
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
借：应交税费/应交增值税/销项税 596.3 贷：应交税费/应交增值税/进项税 400 应交税费/未交增值税。 196.3 老师，这个分录什么意思 372
是不是只有一般纳税人才涉及结转未交增值税那个分录 借:应交税费——应交增值税（一般纳税人）转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 后面跟的数字是不是就是销项减进项来的？？？？？？ 271
老师您好，请问一下我开的销项发票！如果暂时先录销项税额，不录收入，怎么做分录，借：应交税费-应交增值税（销项），贷：应交税费-应交增值税（进项）应交税费-未交增值税！这样可以？ 108
请问老师！ 问题①.假如7月份：进项税额＞销项税额，可以7月末写结转分录，然后再在8月15前去认证后抵扣进项税吗？ 问题②.如果问题①回答是肯定的，那请问老师以下分录写的对吗？ 7月销项税交了100元，随后进项税认证了一笔120元的发票，当120的进项税抵扣完100元的销项税后，还剩20元尚未抵扣完的进项税额：【分录如下】 借：应交税费－应交增值税－销项税额 100 应交税费－应交增值税－转出未交增值税 20 贷：进项税额 120 借：应交税费－未交增值税 20 贷：应交税费－应交增值税－转出未交增值税 20 268
老师，7月份只有销项，没有进项，做的分录是 借：原材料，应交进项税额 结转增值税 借：应交增值税/未交增值税，贷 进项 ，，是不是错的 391
最新问答
查看更多
老师 公司通行费 我可以单独设一个二级科目通行费吗 昨天
老师 我们公司业务员也是经理 这种情况差旅费记入管理费用可以吗 昨天
为什么说无形资产确认不是产生于企业合并的不确认暂时性差异的所得税影响？ 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 5天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册