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不懂为什么这题的第3小问的那个不是产生递延所得税负债吗，账面价值大于计税基础啊

84785011 | 提问时间：2022 07/21 08:59

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

同学你好账面大于计税基础,本来应该交100,但是实际交了80,剩下的20没交,以后是要补回来的,是应该纳税但是没纳税的,所以属于应纳税暂时性差异,所以是递延所得税负债

2022 07/21 09:07

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