老师，你好，我们1季度的时候利润总额是40多万，交了1万多的企业所得税，这个季度本年累计利润总额只有10多万了，不用交企业所得税了，我的计提的分录怎么做呀？谢谢_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，你好，我们1季度的时候利润总额是40多万，交了1万多的企业所得税，这个季度本年累计利润总额只有10多万了，不用交企业所得税了，我的计提的分录怎么做呀？谢谢

84784987 | 提问时间：2022 07/05 08:59

冉老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

你好，学员，直接多计提的冲回去即可的

2022 07/05 08:59

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