新东方公司为增值税一般纳税人,适用增值税税率为13%,2020月份经济业务如下:1.购进A料300万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为39万元。2.,销售甲产品,取得含税销售额474.6万元。3.安装生产设备,领用本月1日购进的A材料20万元。4.购进生产用辅助材料,取得的增值税普通发票上注明金额29.25万元5.采用预收货款方式销售乙产品,收到预收货款113万元,该产品尚未发出。要求(金额单位用万元表示):(1)计算新东方公司2020年3月允许抵扣的进项税额。(2)计算新东方公司2020年3月的销项税额。(3)计算新东方公司2020年3月应纳增值税税额。
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84785034 | 提问时间:2022 06/29 10:56
同学你好
(1)计算新东方公司2020年3月允许抵扣的进项税额。——39
(2)计算新东方公司2020年3月的销项税额。——474.6/(1加13%)*13%=54.6
(3)计算新东方公司2020年3月应纳增值税税额。=54.6-39
2022 06/29 11:08
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