资料:按照中证100指数签订期货合约,合约价值乘数为100,最低保证金比例为8 %。交易手续费水平为交易金额的万分之三。假设某投资者看多,201×年6月29日在指数4 365点时购入1手指数合约,6月30日股指期货下降1%,7月1日该投资者在此指数水平下卖出股指合约平仓。
要求:做股指期货业务的核算。
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84785030 | 提问时间:2022 05/31 20:50
你好,开仓保证金:指数点*合约价值乘数*最低保证金比例*合约数量
=4365*100*8%*1
=34920(元)
开仓手续费:指数点*合约价值乘数*交易手续费水平*合约数量
=4365*100*0.0003*1
=130.95(元)
平仓手续费:指数点*合约价值乘数*交易手续费水平*合约数量
=(4365*99%)*100*0.0003*1
=129.64(元)
手续费合计:开仓手续费+平仓手续费=260.59(元)
平仓盈亏:(平仓指数点-开仓指数点)*合约价值乘数
=(4365*99%-4365)*100
=-4365(元)
净利润:平仓盈亏-手续费=-4365-260.59=-4104.41(元)
2022 05/31 21:03
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