老师，明细账中应付职工薪酬-社会保险费贷方是-78.41元，应付职工薪酬-职工工资贷方是-2987元，但是资产负债表期末余额是-78.41元，这个是什么原因呢_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，明细账中应付职工薪酬-社会保险费贷方是-78.41元，应付职工薪酬-职工工资贷方是-2987元，但是资产负债表期末余额是-78.41元，这个是什么原因呢

84784952 | 提问时间：2022 05/27 10:31

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；贷方负数了就是借方了。。说明你们都是少计提了社保和工资部分；你去看看是不是都少计提了。考虑补计提

2022 05/27 10:34

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

应付职工薪酬-职工工资的期末余额为贷方负数是怎么回事啊

364

在职职工工资总额=应付职工薪酬贷方发生额？还是=（应付职工薪酬-工资）贷方发生额？

477

工会经费账户是按应付职工薪酬-工资，包含应付职工薪酬-社保贷方科目吗

54

老师：请问借方：应付职工薪酬-职工工资，贷方：营业外收入-其他这个分录是什么意思？

402

老师，刚接账，有笔账是这样的，借：管理费用-职工薪酬 63500元，贷：应付职工薪酬-职工工资借：应付职工薪酬-职工工资贷：其他应付款-借款这笔账有什么问题吗？

317

最新问答

请教老师，如图所示该题在计算2023年一般借款的加权平均利率时直接用的2022年的计算值，但是根据题目两笔一般借款一笔在2023年9月30日到期，另一笔在2023年5月31日到期，我认为2023年一般借款加权平均资本化利率=（2000*6%*9/12+3000*7%*5/12）/（2000*9/12+3000*5/12）=6.45%，资本化利率与参考答案直接取用的2022年资本化利率有所差异，请老师指正问题在哪儿？应该怎样理解参考答案昨天

公司法第二百一十四条规定：“公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。　　公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。　　法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。” 请问“可以按照规定使用资本公积金”具体是按什么规定，需要经过什么程序、通过哪些部门批准才能使用资本公积金弥补亏损？昨天

请问下图题目中选项D，“公司具有法人资格”为正确选项，但是分公司根据教材描述是非法人，是题目有问题吗？另外还是教材中关于公司特征描述中的“独立法人性”与分公司非法人应该怎么理解呢？谢谢老师昨天

湖南个体个人所得税申报中，哪些收入项目需要纳税人进行申报？ 2天前

银行app打印承兑汇票时如何保证打印的准确性和安全性？ 2天前

下载APP，拍照搜题秒出结果