老师您好，咨询下我们是保安公司分别向各个学校派遣保安，5月开始升为一般纳税人采用差额计税，现在存在的问题是5月开票总金额是175万(其中一个项目2～4月的收入)，其中人员工资是117万(2-4月的工资)，但是之前把2-3月的工资已经做到成本里了，这个怎么处理？而每月报的个税总金额是70万左右，这应该按那个数据计提劳务派遣工资