问题详情
问题已解决
所属话题:
#实务#
3 甲公司为增值税一般纳税人,主要提供餐饮 住宿服务。2019年5月有关经营情况如下: (1)提供餐饮、住宿服务取得含增值税收入1431万元。 (2)出租餐饮设备取得含增值税收入29万元,出租房屋取得含增值税收入 5.5万元。 (3)提供车辆停放服务取得含增值税收入11万元。(4)发生员工出差火车票、飞机票支出合计10万元。 (5)支付技术咨询服务费,取得增值税专用发票注明税额12万元。(6)购进卫生用具一批,取得增值税专用发票注明税额1.6万元。 (7)从农业合作社购进蔬菜,取得农产品销售发票注明买价100万元。 要求:根据上述材料,不考虑其他因素,分析回答下列问题。(保留两位小数)(1)计算甲公司当月增值税销项税额。 (2)计算甲公司当月准予抵扣增值税进项税额。(3)计算甲公司当月应缴纳的增值税。
84784951 | 提问时间:2022 05/23 11:10
小默老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,高级会计师
你好,同学 甲公司当月增值税销项税额=1431/1.06*0.06+29/1.13*0.13+5.5/1.09*0.09+11/1.09*0.09=85.70 甲公司当月准予抵扣增值税进项税额=10/1.09*0.09+12+1.6+100*0.09=23.43 甲公司当月应缴纳的增值税=85.70-23.43=62.27
2022 05/23 14:45
相关问答
查看更多
下载APP,拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取