您好 (1)1日，开出现金支票一张，从银行提取现金20 000元。 借：库存现金 20000 贷：银行存款 20000 (2)4日，收到南方公司的商业汇票一张，金额1 000 000元，还清其上月所欠的货款。  借：应收票据 1000000 贷：应收账款 1000000 (3)5日，行政科张科出差，借支差旅费30000元，以现金支付。 借：其他应收款 30000 贷；库存现金 30000 (4)8日，出纳员将多余库存现金50000元送存银行。  借：银行存款 50000 贷：库存现金 50000 (5)10日，行政张科出差回来报销差旅费19000元，余款退回。 借：管理费用 19000 借；库存现金 11000 贷：其他应收款 30000 (6)15日，开出转账支票一张，用以偿还北方公司的货款500000元。 借：应付账款 500000 贷：银行存款 500000 (7)18日，收到银行付款通知，支付到期的商业承兑汇票100000元。  借：应付账款 100000 贷：银行存款 100000 （8）20日，办理银行汇票一张，支付前欠的应付钢材款320000元。  借：应付账款 320000 贷：银行存款 320000 (9)30目，在现金清查中，发现现金溢余3000元，原因待查。 借：库存现金 3000 借：待处理财产损溢 3000 (10)31日，经调查发现上述溢余现金中有2000元属于应付职工刘明的，其余1000元无法查明原因，经批准转作营业外收 借：待处理财产损溢 3000 贷：其他应付款 2000 贷：营业外支出 1000