甲公司相关业务如下： (1)1日，开出现金支票一张，从银行提取现金20000元。(2)4日，收到乙公司的银行汇票一张，金额100000元，用以支付上月货款。 (3)5日，行政科张某出差，借支差旅费3000元，以现金支付。 (4)8日，将多余库存现金15000元送存银行。 (5)10日，职工张某出差回来报销差旅费2800元，余款退回。 (6)15日，开出转账支票一张，用以偿还所欠丙公司的货款300000元。 (7)18日，收到银行付款通知，支付到期的商业承兑汇票10000元。 (8)20日，签发转账支票一张，支付购买的钢材款25000元。 (9)30日，在现金清査中，发现现金溢余500元，原因待查。 (10)31日，经调査发现上述溢余现金中有300元属于应付职工刘某的，其余200元无法査明原因，经批准转作营业外收入。