老师，我们2021年计提工资3000万，2022年1月份补计提了2021年12月份工资2万元，截止现在3002万的工资都发放了，那汇算清缴账载金额，税收金额怎么填写啊_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，我们2021年计提工资3000万，2022年1月份补计提了2021年12月份工资2万元，截止现在3002万的工资都发放了，那汇算清缴账载金额，税收金额怎么填写啊

84785008 | 提问时间：2022 05/09 22:54

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好，补计提的分录麻烦发下

2022 05/09 22:55

10条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，我们21年12月工资计提了没发放，第二天1月发放，做汇算清缴要调增吗，还是账载金额和税收金额是一样的吗？

201

老师，汇算清缴时，工资薪金支出的账载金额和实际发生金额，是怎么填的呢？包含次年发放本年的工资吗？因为我们是本月计提，次月发放上月工资的，就会产生2021年12月的工资在2022年1月发，那这个1月发的工资要算入吗？

766

请问，我汇算清缴填工资账载金额时候借方是发放工资，但是1月发的是2021年12月的工资？

607

2021年12月工资在2022年1月发放，2021年汇算清缴需要调增吗老师意思就是1月份发的我直接加入税收金额就可以是吧

460

老师好：2021年12月的工资在2021年12月计提了，2022年1月发放2021年12月工资，2021年汇算清缴时，没有扣除2021年12月的工资，那2021年12月的工资还可以在2022年汇算清缴时税前扣除吗？

691

最新问答

老师，图片中的这个账务处理，我可以只写 2和3，这两步啊，不写1和4，行吗？昨天

F15题S12 1. 2023年的DTL是1.8，而可以直接套用定义式这是因为默认假设2024年DLT不变吗？ 2。注会财管中类似这种‘默认另一年用的数据不变’做题思路的还有哪些题目？我指的不是例如‘戈登增长模型假设股利增长率不变’这种源于这种假设才出公式的；我指的是像本题如果题目给了24年DTL 我肯定要用24年的算、若没给我也敢假设用上年的这种。例如：题目给出2023年的资本结构（如债务和权益的比例），但未给出2024年的资本结构。如果题目没有说明资本结构在2024年发生变化，则可以使用2023年的资本结构来计算2024年的加权平均资本成本（WACC）昨天

下午好老师，抵扣勾选最后确认统计，总是提示：未到统计确认日无法确认统计是咋回事啊？昨天

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果