同学：您好。销售方开具红字发票： 如是普票发票，把开错的发票找到，进入税控系统，找到发票开具，销项负数开具，按提示填入发票号码等信息，开具即可。 如是专票：二种情况：1、对方已抵扣，错误发票不收回，让对方在税控系统，填制红字申请表，并上传。收到对方开具成功的反馈，进入税控系统，下载红字申请表，保存，找到销项负数发票开具，导入红字申请表，核对信息，开具。 2、对方没有抵扣，错误发票收回。自己在税控系统，填制红字申请表，并上传。然后下载，保存，到销项负数发票开具，导入红字申请表，核对信息，开具。