老师您好，我在汇算清缴时，发现21年账务处理时多计提了375元折旧，我填企业所得税申报表的时候税收金额应该填实际折旧额吗？22年账务处理应该怎么做呢？或者是可以修改21年的账？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师您好，我在汇算清缴时，发现21年账务处理时多计提了375元折旧，我填企业所得税申报表的时候税收金额应该填实际折旧额吗？22年账务处理应该怎么做呢？或者是可以修改21年的账？

84784997 | 提问时间：2022 04/27 16:44

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，税收金额填写减去多计提的375 帐上借累计折旧贷利润分配未分配利润

2022 04/27 16:46

10条追问解答查看全部

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