1、收浮动利率付固定利率,可对其承担的浮动利率债务的利率风险引起的现金流量变动风险敞口进行套期;2、收固定利率付浮动利率,可对其承担的固定利率负债的利率风险引起的公允价值变动风险敞口进行套期。 问题:为什么对浮动利率进行套期是现金流量套期,对固定利率进行套期是公允价值套期?市场利率发生变动不是会影响金融工具的公允价值嘛,所以我的理解是:不论是固定换浮动还是浮动换固定,都是公允价值套期,请问我的理解哪里错了?
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84784954 | 提问时间:2022 04/16 00:05
以上是对问题的解答,希望能帮到您
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2022 04/16 06:50
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