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老师去年暂估8万今年收到5万发票，怎么处理呢

84785037 | 提问时间：2022 04/12 13:10

刘艳红老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

收到发票还没有做分录么先把去年暂估红冲借：利润分配-未分配利润 -8贷；应付账款-暂估应付账款-8 然后根据发票写分录借：利润分配-未分配利润 5 贷；应付账款5 这样汇算清缴纳税调整3万

2022 04/12 13:12

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