老师，求第一个题三年所得税解答。补充说明：2017年、2018年递延所得税用 15％；2017年当期所得税用25％，2018年当期所得税用15％，2019年递延和当期所得税用15％。_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，求第一个题三年所得税解答。补充说明：2017年、2018年递延所得税用 15％；2017年当期所得税用25％，2018年当期所得税用15％，2019年递延和当期所得税用15％。

84784995 | 提问时间：2022 04/11 19:26

徐悦

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

你好，稍等老师写下发给你

2022 04/12 06:47

1条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

假设M公司2017年发生亏损10000 0元，所得税税率为0;2018年实现利润50000元，所得税税率为 15%;2019年实现税前利润10000元，所得税25%。假定无其他纳税调整因素，2017年1月1 日递延所得税资产和递延所得税额为零。各年税率既为预计税率，也为实际税率。要求：编制M公司各年的所得税会计分录。

661

老师你好，这道题我有点没弄明白，答案中当期的所得税税率用的是25%，而递延所得税税率用的确实15% 我认为的当期所得税税率应该是15%，而递延所得税税率用的是将来转回的税率，应该是25%才对呀

345

2018年产生的递延所得税资产，可以在2019年汇算2018年的所得税时抵扣吗？

365

为什么计算递延所得税资产或负债的时候是用25%，最后算所得税才用15%

426

这个递延所得税资产的确认是不是在2017年12月31号资产负债表日就要确认做分录了（100*25%）=25 借：递延所得税资产25，贷：所得税费用25（这里是因为预计出来的负债，税法规定以后才能扣除）。但是在2018年2月的时候，汇算清缴（3月15号）之前，就已经确认这部分负债，而且税法规定可以在税前扣除。然后就要冲减递延所得税资产借：以前年度损益调整（所得税费用）25 贷：递延所得税资产25

726

最新问答

我想问的是：我于2020年在正常的时间节点考试且通过了税务（一）、税务（二），请问这个成绩是截止2024年有效，还是截止2025年有效？昨天

老师，您好。能举一个现金流量套期存在无效套期的例子吗？谢谢。昨天

老师，您好。针对确定资产进行现金流量套期的例子能举一个吗？和对极可能发生的交易进行套期有什么区别呢？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果