问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
上年度10月份进账大于销项，有留抵税额，但并未因此做分录，导致借方有余额，到了11月已经把留抵税额抵扣了，今年的应交税费余额里还是有借方余额，该怎么调平呢 需要用到以前年度损益调整科目嘛
84785027 | 提问时间：2022 04/02 10:32
辜老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师
免费直播
你需要交纳增值税的时候，按销项税和进项税的期末余额进行结转就可以的
2022 04/02 10:34

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
请问下，上年税额有留抵，今年销项税大于留抵，怎么做账呀 315
期末由于产生未退的留抵税额，导致应交税费出现借方余额，请问如何将此原因产生的借方余额转出去？该用什么科目正确？ 261
老师好，一般纳税人应交税费借方余额是因为留抵税额，是这样吧 289
你好，上年末留抵税额已转入应交税费-未交增值税借方，今年留抵退税也退了，怎么调平应交税费-未交增值税？ 凭证如何做？ 601
老师，我们进项税额大于销项税额，这部分的留抵税额需要额外做什么分录不？还是直接在应交税费—增值税借方反应留抵税额就可以了 1664
最新问答
查看更多
正常标准成本不包括‘应该避免’的偶然/意外/不应该的浪费、那么 在区分直接材料标准成本的价差和量差时 为什么‘操作疏忽‘’机器不适’被归为了量差？【‘操作疏忽‘’机器不适’是‘应该避免’的不应该的浪费 因此∉标准成本啊】 昨天
账从代理那拿过来，个税信息都是手工录入的，请问专项扣除就是老人孩子那块。每个年度电脑上都要点更新？员工自己手机上录入好 我系统里就有，那么不会出现员工手机也退税了，公司申报也抵扣了嘛。 昨天
尊敬的老师，您好！2023年公司为了促销将外购礼品送给客户，拿到发票，没有做视同销售确认收入。没有缴纳增值税。拿到发票做账:借 销售费用 贷，银行存款 2025年1月发现这个问题，需要补交增值税，老师好，需要在哪一年进行调账？具体调账分录是什么？ 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册