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#实务#
北京市某公司为增值税般纳税人,专门从事认证服务。2020年9月发生如下 业务: (1)16日,取得某项认证服务收入价税合计为106万元。 (2)18日,购进一台经营用设备,取得增值税专用发票注明金额30万元,增值税为3.9万元;支付运输费用,取得增值税专用发票注明金额0.5万元,增值税为0.045万元。 (3)20日,支付广告服务费,取得增值税专用发票注明金额5万元,增值税为0.3万元。请计算该公司本月应纳增值税税额。
84784998 | 提问时间:2022 04/02 09:49
bamboo老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
您好 进项税额3.9+0.045+0.3=4.245 销项税额106/1.06*0.06=6 应交增值税6-4.245=1.755
2022 04/02 09:51
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