老师，在科目余额表上递延所得税负债本期发生贷方是1693.72，借方无余额。并且递延所得税负债年初借贷都没有余额。递延所得税收益年初本期发生都没有余额。累计折旧本期发生贷方9336.6，期初1314893.09。这个时候，最下面那一栏有数字的，应该怎么去调整汇算清缴。_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，在科目余额表上递延所得税负债本期发生贷方是1693.72，借方无余额。并且递延所得税负债年初借贷都没有余额。递延所得税收益年初本期发生都没有余额。累计折旧本期发生贷方9336.6，期初1314893.09。这个时候，最下面那一栏有数字的，应该怎么去调整汇算清缴。

84784959 | 提问时间：2022 03/29 17:20

丁小丁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师

您好！固定资产折旧如果你们和税法的计提方法是一样的话，那么所得税就不会产生差异，不需要调整的

2022 03/29 17:31

15条追问解答查看全部

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