请问2021年1月收到异常发票税额28000，2022年2月补交税款加滞纳金32000，在2021年1月申报表做进项税额转出，企业所得税汇算清缴做调增还是调减？_税务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

请问2021年1月收到异常发票税额28000，2022年2月补交税款加滞纳金32000，在2021年1月申报表做进项税额转出，企业所得税汇算清缴做调增还是调减？

84785031 | 提问时间：2022 03/29 14:40

悠然老师01

金牌答疑老师

职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

学员你好，如果影响21年利润表，补交的税款所得税汇算调增

2022 03/29 14:43

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

2021年公司有异常发票做了3.6万进项税额转出，现在做企业所得税汇算清缴时需要做纳税调整吗？怎么做？调增还是调减？

1594

2022年做汇算清缴，差成本，就把2022年1月收到的发票冲了2021年12月计提的暂估，金额是43650，2023年做汇算的时候需要做纳税调增吗

364

2021年汇算清缴做了纳税调增后，2022年6月收到成本票后做2022年汇算清缴还要纳税调减吗？

618

2022年6月取得2021年的房租发票5万元，2021年账上做了暂估房租5万元，并且在2021年汇算清缴前未收到发票做了调增5万元，那2022年的汇算清缴是否能调减此5万元实际收到的发票金额

366

老师，我现在在做2021年企税汇算清缴，我在2021年11月交了归属期2020年1-12月的企业所得税的滞纳金，那2022年填2021年汇算清缴表需要把这个滞纳金写进去吗？

139

最新问答

老师早上好，我们以前年度实收资本到位了，但是隔月又通过其他应收款的方式转走了。现在的问题，我要调整其他应收与实收资本数字。这样调整后实收资本就为O。因为之前季度财报上实收资本一直有数字。现在我调整为0有什么不妥吗？ 12小时前

这道题的分录怎么写呢？昨天

老师，环卫公司购进的垃圾桶和垃圾袋扫把等数计入主营业务成本，还是管理费用类。还有车辆保险费，及员工购买的团体意外险和雇主险等，具体哪些计入成本哪些计入费用类。昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果