问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师，小规模纳税人，季度开票45万以内免增值税。 第一季度开票100多万，4月份报账的时候肯定是要交税的。问题：3月份月底，计提的时候，相关的增值税、附加税、企业所得税等等，分录该咋写啊？
84785028 | 提问时间：2022 03/21 09:07
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
你好，增值税的不用计提，借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税， 这个应交税费应交增值税在四月份的时候借应交税费应交增值税贷，银行存款正好没有余额。
2022 03/21 09:08
16条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
小规模，一季度45万以内免增值税的吗？那如果每个月有相关的增值税，我每个月另外的相关的附加税要计提的吗、 177
小规模缴纳的季度所得税，假如第一季度的，是3月计提还是4月计提？缴纳的分录肯定是做到4月吧 554
请问小规模纳税人4.1起是不是全部免增值税，没有季度45万以内才免的这个限额了 659
请问小规模1月开票20万，2月开票10万，3月开票10可以吗。是可以的吧，季度纳税不超45万就免增值税 对吗老师 219
小规模纳税人免增值税，我们第一季度符合，会计分录应该做在3月份还是4月份？ 222
最新问答
查看更多
正常标准成本不包括‘应该避免’的偶然/意外/不应该的浪费、那么 在区分直接材料标准成本的价差和量差时 为什么‘操作疏忽‘’机器不适’被归为了量差？【‘操作疏忽‘’机器不适’是‘应该避免’的不应该的浪费 因此∉标准成本啊】 昨天
账从代理那拿过来，个税信息都是手工录入的，请问专项扣除就是老人孩子那块。每个年度电脑上都要点更新？员工自己手机上录入好 我系统里就有，那么不会出现员工手机也退税了，公司申报也抵扣了嘛。 昨天
尊敬的老师，您好！2023年公司为了促销将外购礼品送给客户，拿到发票，没有做视同销售确认收入。没有缴纳增值税。拿到发票做账:借 销售费用 贷，银行存款 2025年1月发现这个问题，需要补交增值税，老师好，需要在哪一年进行调账？具体调账分录是什么？ 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册