老师，我的是小企业会计准则，我的财务软件没有以前年度损益科目怎么办？我去年忘记计提城建税教育费附加那些，还有年终奖金，今年1月还有去年的发票拿来报销，这些要怎么做分录呢？
问题已解决
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84784998 | 提问时间：2022 03/17 21:33
你好，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，跨年损益事项通过 利润分配——未分配利润科目核算
补计提附加税，年终奖的分录是
借:利润分配——未分配利润，贷：应交税费—城建税、教育费附加， 应付职工薪酬
年1月还有去年的发票拿来报销
借:利润分配——未分配利润，贷：银行存款等科目
2022 03/17 21:35
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