老师，请问一下劳务公司，现在3月不是申报2月个税嘛工资5000，但是公户2月工人预支了3500 还有1500 在3月份发放，那么我2月公户出去的钱要怎么做分录吖？2月计提 借管理费用 工资 5000 贷应付职工薪酬5000 那2月预支的咋做吖 3月分录3月发放2月工资借应付职工薪酬1500 贷银行存款1500