（代收合作商户营业款，给合作商户结算时，收取一定的服务费做收入）上个月已开收据并确认收入做账的分录如下：借：其他应付款贷：主营业务收入应交税费销项税额银行存款（上月开收据已作收入纳税，次月换开发票，如何做账）_事业单位_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

（代收合作商户营业款，给合作商户结算时，收取一定的服务费做收入）上个月已开收据并确认收入做账的分录如下：借：其他应付款贷：主营业务收入应交税费销项税额银行存款（上月开收据已作收入纳税，次月换开发票，如何做账）

84785038 | 提问时间：2022 03/07 16:45

陈诗晗老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师

开发票的时候你就不用再做账了，你这边已经确认收入了。

2022 03/07 16:45

3条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

公司主营业务收入是房租这个月要退上个月多收取的客户房租只有收据如何做分录

623

你好！请问一下，上月，我收到款时做预收账款，借：银行存款，贷：预收账款。月底根据开局发票多少结转收入，借：预收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税。这个月其中有退费，借：银行存款（红字），贷：预收账款（红字）。开局红字发票时，借：预收账款（红字）贷：主营业务收入(红字)，应交税费—应交税费(红字)。请问一下这样做对吗？

888

老师，请问一下~！我是小规模纳税人，上月在税务代开了一张增值税专票，已确认收入，并结转。结果因没有清单需要重新开具，但是已经跨月~！我上月做的分录是借：银行存款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税同时也做了附加税的计提，请问我本月冲红后重新开具发票，该如何做分录？

505

老师好:我公司是新成立康复医院，因社保系统未连接暂不能刷社保卡，所以就没能给病人开据发票，开的是收据，收到的款入了银行账，我做的分录: 借银行存款贷主营业务收入应交税费一应交增值税 2019年根据收据做了收入和税金，但是到2020年，这些病人因系统开通能开发票时，就要要2019年的未开过的发票(他们要拿回去报销)这样业务怎样处理，2020年开发票，收入.税金又在2019年做过了，这该怎么办？请老师指教

476

上月总公司欠我们公司的款挂账了借其他应收款贷营业外收入了这个月总公司直接开了一个收据抵消前欠款项这怎么做账呀

464

最新问答

老师，图片中的这个账务处理，我可以只写 2和3，这两步啊，不写1和4，行吗？昨天

F15题S12 1. 2023年的DTL是1.8，而可以直接套用定义式这是因为默认假设2024年DLT不变吗？ 2。注会财管中类似这种‘默认另一年用的数据不变’做题思路的还有哪些题目？我指的不是例如‘戈登增长模型假设股利增长率不变’这种源于这种假设才出公式的；我指的是像本题如果题目给了24年DTL 我肯定要用24年的算、若没给我也敢假设用上年的这种。例如：题目给出2023年的资本结构（如债务和权益的比例），但未给出2024年的资本结构。如果题目没有说明资本结构在2024年发生变化，则可以使用2023年的资本结构来计算2024年的加权平均资本成本（WACC）昨天

下午好老师，抵扣勾选最后确认统计，总是提示：未到统计确认日无法确认统计是咋回事啊？昨天

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 1个月前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果