老师你好，我公司在去年11月，给客户发货，实际数量是1000袋，发货900袋，我开票以900袋，但是客户付款是按1000袋付的款，我们的销售开单是以发货数据，所以销售开单生成的凭证，收入比发票收入少了100元，但是在2021年12月是全部确认了收入，那个时候发票数据与实际发货数据可以全部对应，老师，我在11月份多出来的100元收入.和13元的税额，怎么做账呢，_税务师_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师你好，我公司在去年11月，给客户发货，实际数量是1000袋，发货900袋，我开票以900袋，但是客户付款是按1000袋付的款，我们的销售开单是以发货数据，所以销售开单生成的凭证，收入比发票收入少了100元，但是在2021年12月是全部确认了收入，那个时候发票数据与实际发货数据可以全部对应，老师，我在11月份多出来的100元收入.和13元的税额，怎么做账呢，

84785032 | 提问时间：2022 03/01 20:51

文老师

金牌答疑老师

职称：中级职称

同学您好，您的意思是开票少开了，收入确认是对的是吗

2022 03/01 20:54

7条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

线上显示销售数量和实际发货数不一致，有赠送，不开发票，处理，接实际发货数量有风险不？

1577

老师，公司是销售开采矿石的，目前还是小规模，因我公司业务都是先收预付款，然后再发货给对方，所以我是按每个月发货量来做无票收入，(每天都发货，所以发票都是下个月初与对方核实后再开的），下个月再开发票，想问一下，下个季度我的销售额可能要突破500万了，如果到10月份我的收入达到了500万，是不是在11月份就申请为一般纳税人，到那会我的十月份的票如何在税局系统开呢，那时候税率是不是就不是1个点了呀

275

甲公司从乙公司购买A、B标水泥各10袋（A标200元/袋，B标100元/袋），约定货到一周后付款。甲公司装货中，乙公司库管误装了A标11袋，甲公司人员窃喜，没有查验B标水泥情况随即驾车离开。回甲公司途中遭遇泥石流，水泥全部毁损。经查，乙公司实际给甲公司A、B标水泥各装了11袋。现甲乙公司发生争议，下列说法中，正确的有（　　）。 A.因不可抗力，甲公司无须向乙公司支付货款 B.甲公司需承担3000元货款 C.甲公司需承担3200元货款 D.乙公司需承担300元货款 E.乙公司需承担100元损失【答案】CE 不当得利选择题善意得利人仅就现存利用承担返还义务；假如B水泥依然存在，甲应当就B水泥支付给乙1袋还是10袋的金额？还是说应该支付10袋金额并返还一袋水泥就行

333

有老师在吗？想咨询一下，公司收到预付货款10万，总价20万，实际发货金额2万。现在客户要求先开票，可以先把预付款发票10万开出来吗？还是只能根据实际发货2万开出来？

403

请问计算增值税负时，是本年实际缴纳的税金除以本年销售收入，但因为增值税大都是次月交上月的，那么本年已交的税金含去年12月的，今年12月应交的税金又明年才交，那么计算税负时是用去年12月的数据今年1_11月实际缴纳的还是明年交的今年12月的数据今年1_11月的数据呢?

947

最新问答

老师，请问一下我今年税务师全科通过了，但是我第一年报考是20年，我是会计专业大专毕业是19年7月1日，我看工作年限是两年要求，我这个符合吗，还是20年考的成绩就不算了昨天

可以进行零申报的有（　　）。 A、没有产生应税销售额，未曾开具过发票，没有进项税额，也没有销项税额，也没有产生应纳税款 B、没有发生任何应税行为，从而纳税申报的填报数据全部为0，都是空值 C、企业只发生一笔收入 D、发生一笔收入，同时也收到相应的进项税额发票【正确答案】ABC 【您的答案】AB 【答案解析】零申报，简单来说，纳税人在纳税申报所属期内没有发生任何应税收入，即：没有产生应税销售额，未曾开具过发票，没有进项税额，也没有销项税额，也没有产生应纳税款，或者没有发生任何应税行为，从而纳税申报的填报数据全部为0，都是空值。这个题答案对吗？昨天

老师你好，我们收到货，对方还没开发票，然后我们当月销售出去，就要开出发票，请问这个暂估入账，可以开票出去的吧，还有就是最迟多久，对方就要开发票给到我们呀，我们是3个月支付，对方3个月才开发票给我们，请问这样操作可以吗？昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 5天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前

下载APP，拍照搜题秒出结果