老师，您好，2021年做的借：管理费用100；贷：应付职工薪酬 100，借：应付职工薪酬 100，贷：现金100。2022年发现不应计入工资，直接计入费用，而且现在也有对应发票了，那现在应该如果记账呢?麻烦您写一下分录，谢谢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，您好，2021年做的借：管理费用100；贷：应付职工薪酬 100，借：应付职工薪酬 100，贷：现金100。2022年发现不应计入工资，直接计入费用，而且现在也有对应发票了，那现在应该如果记账呢?麻烦您写一下分录，谢谢？

84784970 | 提问时间：2022 02/28 14:37

小菲老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

同学，你好借：管理费用贷：以前年度损益调整

2022 02/28 14:38

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

借管理费用 100 贷库存现金 100 现在发现错了借管理费用 100 贷应付职工薪酬 100 借应付职工薪酬 100 贷库存现金 100 、怎么改正确的分录啊老师

162

老师好借，管理费用100贷，应付职工薪酬100（相反分录是不是都是一个意思，借，应付职工薪酬100贷，管理费用100；借，管理费用-100，贷应付职工薪酬-100）

428

老板请吃饭借管理费用100 贷应付职工薪酬 100 借应付职工100 贷现金100，那这个要算进应付职工薪酬吗？我都没看见贷方有余额

139

上月计提工资借：管理费用 100 贷：应该职工薪酬100 这个月实际发放工资200方法1 借：管理费用100 借应付职工薪酬100 贷：现金200 方法2补提借：管理费用100 贷：应付职工薪酬 100 借：应付职工薪酬200 贷：现金200 老师这两种方法哪种是正确的

406

2021年有一笔工资，当年会计做的分录是借管理费用～工资100，贷应付职工薪酬科目100，借应付职工薪酬科目100，贷其他应付款～法人100，然后今年做汇算清缴的时候把这笔100的工资调增了，补交了企业所得税，那么现在对应的科目其他应付款～法人100，这笔金额怎么处理？

128

最新问答

老师，你好！我是想咨询一下，贸易公司可以有硏发费用吗？新产品产生的模具费用怎么做帐 16小时前

老师早上好，我们以前年度实收资本到位了，但是隔月又通过其他应收款的方式转走了。现在的问题，我要调整其他应收与实收资本数字。这样调整后实收资本就为O。因为之前季度财报上实收资本一直有数字。现在我调整为0有什么不妥吗？ 22小时前

分公司非独立核算分公司员工签订的分公司的劳动合同,分公司的员工报销开具发票开总公司还是分公司的呢? 22小时前

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果