请问老师我现在正在做1月份资金收支表，其中发放工资时代扣个人养老医疗失业等保险费已经扣除等于实际上公司银行暂时少支付代扣养老医疗失业等保险，代扣这一部分准备2月份支付，那么我做资金报表是应该按实际本月支付资金即已经扣除代扣个人保险还是按加上代扣个人保险来做，如果按加上代扣个人保险这一部分则资金余额又和银行日记账月末余额对不上了，如果按扣除后的这一部分做表又不属于企业应该负担的，该怎样处理？