老师，税局查出一张2018年我们收到的一张虚开的增值税专票，现在要求更正申报，说做一笔进项转出，不知道填在报表哪，还有更正所得税年报，不知道是在调增表还是在，还是在期间费用中调减？
问题已解决
所属话题：
#税务#
84785006 | 提问时间：2022 01/08 20:09
同学您好
虚开的增值税专用发票涉及增值税和企业所得税
1.增值税，如果你们抵扣了，在当期申报时做进项税额转出，在增值税申报表的附表二进项税那张表里面填写
2.更正企业所得税汇算清缴，就是这张发票做的费用税务局不认可，需要调增，在期间费用和调增表里都需要调整，这样才能对上。
2022 01/08 20:19
4条追问解答 查看全部
355相关问答
查看更多最新问答
查看更多