老师，我们公司去年开出一张9万的发票，而且已经收款了，当时分录是借：应收账款，贷：主营业务收入+应交税费，借：银行存款，贷：应收账款，现在我们把发票红冲了，我做了借：以前年度损益调整+应交税费，贷应收账款，我同事说这样做有风险，审计的时候会很麻烦，还是直接把开票的分录做成负数比较好，我想问下我这样做会有问题吗_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，我们公司去年开出一张9万的发票，而且已经收款了，当时分录是借：应收账款，贷：主营业务收入+应交税费，借：银行存款，贷：应收账款，现在我们把发票红冲了，我做了借：以前年度损益调整+应交税费，贷应收账款，我同事说这样做有风险，审计的时候会很麻烦，还是直接把开票的分录做成负数比较好，我想问下我这样做会有问题吗

84784987 | 提问时间：2021 12/24 11:42

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；你跨年红冲的话；这个为什么要红冲。是因为取消了业务了吗还是开错了发票？

2021 12/24 11:54

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