.甲广告公司为增值税一般纳税人,2020年11月
发生如下业务:(1)取得含增值税的广告代理收
人200万元,因广告效果出色取得奖金5万元;
(2)出租摄影设备取得含增值税的租赁收人50万
元、收取设备磨损赔偿金8万元;(3)向广告发
布者支付广告发布费,取得增值税专用发票上注
明的税额为4.8万元;(4)购进职工集体宿舍用
装修材料,取得增值税专用发票上注明的税额
为0.85万元;为此,向运输公司支付运输费,取
得增值税专用发票上注明的税额为0.11万元。
要求:根据上述资料,不考虑其他因素,请计算
甲公司11月应纳税额。
问题已解决
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#实务#
84784997 | 提问时间:2021 12/17 10:51
同学你好
销项税额=200*6%加5/(1加6%)*6%加上50*13%加8/(1加13%)*13%
进项税额=4.8
应纳税额=销项-进项;
2021 12/17 10:53
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