计提的待抵扣进项税额出现差额怎么办？怎么做会计分录把差额做平？_CPA_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

计提的待抵扣进项税额出现差额怎么办？怎么做会计分录把差额做平？

84785041 | 提问时间：2021 12/14 16:35

森林老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

同学，你好，产生差额的原因是什么，如果是四舍五入形成的，可以直接做管理费用-其他，做个调整，摘要写，税费的四舍五入差额。

2021 12/14 16:36

10条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

差额后仍可抵扣和差额后简易计税有啥区别

482

老师，这里出现的差额，为什么影响前期损益阿

184

合报（非同控）：抵权益出现贷方差额用那个科目？

220

一般纳税人从事劳务派遣，可选择一般计税方法，按6%征税；或者差额计税方法，按5%征税。这里若是按差额计税方法，进项税额能抵扣吗？

1525

老师，可选择差额，差额后仍可以抵扣是什么意思，可以举个例子吗

220

最新问答

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.第12行5.用于不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，这句话包含两个并列的意义：一是购置样品、样机，这些样品、样机，不构成固定资产，只是用于研发；二是购置一般测试手段。对吗？ 2.一般测试手段，是什么意思？请举几个具体例子。 3.第6行3.外聘研发人员劳务费用。这里的劳务费用是以该研发人员在前台代kai的劳务费票据来入账的？还是以发工资的形式来列支成本？ 4.外聘研发人员，是否需要签合同？ 5.外聘研发人员，很可能在多个公司上班，从哪些方面审核该人员是否在该公司上班？从哪些方面审核该外聘人员在该公司工作时间是否真实、合理？ 6.若上述劳务费用是以发工资的形式列支成本，那这个工资包括哪些内容？不包括哪些内容？外聘人员和企业自己研发人员工资，其内容有哪些相同点和不同点？在是否可列支研发成本方面有哪些不同？昨天

1A汽车制造厂欠B轮胎厂150万元。2020年3月.双方商量以其生产的20 车抵债。该款小汽车抵债作价7.5万元（不含增值税），而同款汽车的市场价 6.8万元、7.5万元、8万元。该款小汽车的适用税率为5%。要求：分析A汽车制造厂应怎样筹划该抵债业务，才能减少消费税负担。昨天

您好，请问这个具体步骤怎么做？涉及哪些知识点，搞不懂啊昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 23小时前

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果